Cálculo do ICMS na NF-e emitida

Como calcular o semestre do regime normal da nota fiscal?

Acesso ao sistema e seleção de notas fiscais

• O vídeo inicia com uma introdução sobre como realizar o cálculo do semestre no sistema Confins RP, acessando o menu de notas fiscais emitidas.

• O apresentador demonstra a pesquisa de uma nota já emitida, destacando os quatro itens principais: quantidades, valor unitário, valor bruto e a situação tributária do ICMS.

Situação tributária do ICMS

• Ao clicar na situação tributária do ICMS, é possível visualizar as opções disponíveis. A situação 000 indica tributação integral.

• Explicação sobre as diferentes situações tributárias (041 - não tributada; 0110 - tributada com cobrança; 020 - tributada com redução), enfatizando a importância da origem do produto.

Ordem de busca da situação tributária

• O sistema segue uma ordem específica para determinar a situação tributária: primeiro pela CFOP, depois pela natureza e finalmente pelo NCM.

• Se nenhuma informação for encontrada nas etapas anteriores, o sistema buscará diretamente no cadastro do produto.

Cálculo da base de ICMS

• O campo "modalidade" pode ser configurado para trazer automaticamente a margem de valor agregado ou outra base de cálculo conforme necessário.

• A porcentagem de ICMS é determinada por estado e depende se a nota é emitida dentro ou fora do estado.

Campos adicionais e desonerações

• Detalhes sobre campos como "valor deferido" que são preenchidos automaticamente pelo sistema dependendo da situação tributária utilizada.

• Discussão sobre outros campos relevantes como "valor desonerado", utilizado para clientes Suframa, e motivos para desoneração.

Fundos e percentuais relacionados ao ICMS

• O vídeo menciona o percentual relacionado ao FCP (Fundo de Combate à Pobreza), que também pode ser preenchido automaticamente pelo sistema.

• Os campos mais utilizados incluem alíquotas efetivas e percentuais diferenciados que podem ser formatados automaticamente pelo computador.

Cálculo final dos valores

Cálculo do ICMS e Partilha de Valores

Base de Cálculo do ICMS Retido

• O valor da base de cálculo do ICMS retido é discutido, incluindo a alíquota suportada pelo consumidor.

• Informações sobre o valor desonerado e onerado são apresentadas, destacando que esses dados são informados manualmente.

Campos Utilizados na Aba

• A maioria dos campos utilizados nesta aba é mencionada, com ênfase nos seis primeiros campos mais relevantes.

• É ressaltada a importância da orientação do computador para o preenchimento correto dos dados.

Partilha em Vendas para Consumidor Final

• A partilha é explicada no contexto de vendas para consumidores finais, como pessoas físicas de outros estados.

• Um exemplo prático é fornecido, mostrando a base do item e sua repetição na aba correspondente.

Fundo de Combate à Pobreza

• A porcentagem máxima do fundo de combate à pobreza é citada como sendo dois por cento nos estados.

• O cálculo referente ao valor destinado ao FCP (Fundo de Combate à Pobreza) após 2019 também é abordado.

Regimes e Simples Nacional