02-08-2024 Juicio Oral y Público “Óscar Alberto González Daher y otro s/ lavado de dinero y otros”

Introducción al Juicio

Contexto del Juicio

• Se presenta un problema tras la deliberación entre los tres miembros del tribunal, después de haber culminado el juicio público y analizado 17 tomos del expediente judicial y 58 tomos de la carpeta fiscal.

• La explicación sobre la sentencia oral generará un resumen de lo resuelto por el tribunal, con la lectura íntegra programada para el miércoles 7 a las 12:30 horas.

Competencia del Tribunal

• El tribunal debe moderar su análisis según los vértices normativos que implican una secuencia procesal para emitir su resolución.

• Se establece que el tribunal tiene competencia conforme a varios artículos de la ley 106/98 y otros dispositivos legales relacionados con delitos económicos.

Fundamentos Normativos

• La competencia se apoya en resoluciones previas que establecen parámetros de diligencia para tribunales especializados en delitos económicos.

• Se aclara que se ha seguido un principio fundamental de imparcialidad durante el análisis probatorio, asegurando independencia en las interpretaciones.

Análisis de la Acción Judicial

Presupuestos Procesales

• A pesar de no haberse presentado cuestiones incidentales sobre prescripción o extinción, es deber del tribunal analizar todo el contexto para garantizar un debido proceso.

• Los hechos atribuidos a los acusados son considerados acción penal pública, evaluando aspectos como la prescripción material y fechas relevantes.

Evaluación de Prescripción

• Se discrimina entre prescripción simple u ordinaria y extraordinaria; se concluye que no existe prisión ordinaria aplicable al caso.

• El tribunal determina que la acción está vigente tanto bajo prescripción simple como especial, manteniendo así su competencia.

Garantías Procesales

Análisis del Proceso Judicial

Fundamento Constitucional

• La constitución establece la obligación de fundamentar las decisiones judiciales en referencia a lo que se articula en el presente juicio.

• Se destaca la importancia de analizar los hechos probados y la acusación fiscal, subrayando que se trata de un caso concreto.

Reenvío Total y Delimitación del Juicio

• Se menciona un reenvío total relacionado con tres tipos penales analizados previamente, donde dos fueron reenviados para análisis adicional.

• La delimitación material del juicio busca evitar vicios que puedan resultar en una doble valoración de los hechos.

Hechos Punibles y Leyes Aplicables

• Los hechos punibles discutidos son el enriquecimiento ilícito y el lavado de dinero, siendo este último regido por la ley anterior (ley 3440).

• El fallo de la corte ya ha probado el hecho del enriquecimiento ilícito, limitando así las discusiones a declaración falsa y lavado de dinero.

Análisis Jurídico y Refutación

• El tribunal ha llegado a una convicción plena tras verificar todos los elementos determinativos presentados durante el juicio.

• Se enfatiza que no solo se considera al órgano acusador, sino también las cuestiones planteadas por la defensa para consolidar sus argumentos.

Defensa y Competencia del Tribunal

• La defensa plantea varias interpretaciones sobre el tipo penal de enriquecimiento, argumentando que es un hecho probado sin necesidad de nuevo análisis.

• Se discute la competencia del tribunal respecto al comiso solicitado por el Ministerio Público, resaltando su interpretación literal sobre esta figura jurídica.

Naturaleza Jurídica del Comiso

• La defensa argumenta que el reenvío debe ser taxativo para que el tribunal tenga competencia sobre el comiso.

Tratados Internacionales y Comiso

Análisis de la Convención de Palermo

• Se discute la importancia de los tratados internacionales, especialmente en relación con el blanqueamiento de capitales, enfatizando que deben ser ejecutables.

• La defensa argumenta sobre la imposibilidad de reanalizar decisiones previas debido a la cosa juzgada, lo que implica una interpretación dispositiva relevante para entender las normas aplicables.

Reenvío y Decisión Directa

• El Código Procesal Penal menciona que los trámites de casación son similares a los de apelación especial, destacando el artículo 473 sobre el reenvío.

• Se analiza cómo la norma establece que si no se puede reparar directamente una inobservancia legal, se debe ordenar un nuevo juicio por otro tribunal.

Implicaciones del Reenvío Parcial

• En casos de reenvío parcial, se debe determinar el objeto concreto del nuevo juicio; esto es crucial para entender cómo se aplica la norma.

• Se reafirma que en un reenvío total, no es necesario establecer un objeto específico para el nuevo juicio según lo dictado por la norma.

Parámetros para Decisiones Directas

• La decisión directa puede resultar en absolución o extinción de acción penal sin necesidad de un nuevo juicio; esto establece parámetros claros para su aplicación.

• Se destaca que cuando hay evidencias claras para dictar una nueva sentencia, no es necesario realizar un nuevo análisis judicial.

Interpretación Teleológica y Sistémica

• La interpretación teleológica permite comprender mejor las decisiones directas y su fundamentación dentro del marco normativo existente.

• La Corte Suprema resalta en sus consideraciones cómo las decisiones deben basarse en fundamentos sólidos y específicos relacionados con el comiso.

Fundamentaciones y Discrepancias

• Se menciona que las discrepancias presentadas por el recurrente incluyen valoraciones sobre los alcances del texto legal utilizado en fallos anteriores.

• El análisis revela que aunque existen diferencias interpretativas, estas no afectan necesariamente la validez del fallo original respecto al comiso.

Indefensión y Cambios Hechos

Análisis de la Interpretación Cognitiva en el Derecho

Contexto y Fundamentos del Análisis

• Se destaca la importancia de la interpretación cognitiva para identificar hechos relevantes, enfatizando que la interpretación literal expone el sentido de las acciones.

• Se menciona el uso de doctrinas reconocidas, como las de Ricardo Bastin, y se analizan precedentes judiciales, incluyendo sentencias recientes de la Corte Suprema.

• La comparación entre los hechos acusados por el fiscal y los admitidos por el juez es crucial; se argumenta que no hay indefensión ni violación al principio de congruencia.

Principios Jurídicos y Congruencia

• La Corte Suprema sostiene que los hechos no son estáticos; pueden ser modificados sin alterar su esencia, siempre que permanezca intacta la sustancia del acontecimiento acusado.

• El tribunal debe adaptar su apreciación a las pruebas presentadas durante el juicio, manteniendo una base fáctica coherente con la acusación.

Voto Unánime y Estándares Probatorios

• El voto unánime del tribunal establece que las mínimas variaciones entre los hechos acusados y los establecidos en sentencia no vulneran principios jurídicos fundamentales.

• Se discute sobre estándares probatorios y cómo estos deben reflejarse en todas las hipótesis planteadas durante el juicio.

Construcción de Hechos y Teoría de Identidad

• La defensa plantea cuestiones sobre identidad en relación a concursos aparentes; se identifican tres tipos: persona, hecho y objeto dentro del marco penal.

• Se analiza la calidad del funcionario involucrado (Oscar Rubén González Chávez), destacando su rol en el contexto del enriquecimiento ilícito.

Implicaciones Jurídicas de Declaraciones Falsas

• La ley 24204 establece que declaraciones falsas pueden ser consideradas defraudación fiscal; esto resalta diferencias con otros delitos como lavado de dinero.

Análisis del Enriquecimiento Ilícito y Lavado de Dinero

Interacción Teleológica de la Ley 2523

• La ley 2523 previene, tipifica y sanciona el enriquecimiento ilícito en la función pública, estableciendo que toda persona en función pública debe cumplir con ciertas disposiciones.

• El enriquecimiento ilícito se considera un delito fuente del lavado de dinero, lo que refleja un contexto internacional donde ambos delitos son reconocidos como autónomos.

Autonomía de los Delitos

• Se establece que tanto el enriquecimiento ilícito como el lavado de dinero tienen total autonomía y deben ser sancionados por separado, según la Convención de Palermo.

• La calidad especial del autor en relación a su función pública es crucial para entender las implicancias legales y éticas del caso analizado.

Tipificación y Bienes Jurídicos Protegidos

• Según el artículo 192 y la ley 3440, el bien jurídico protegido por el lavado de dinero es el orden económico-financiero, mientras que para el enriquecimiento ilícito es la confianza en las funciones públicas.

• Se concluye que hay dos conductas autónomas cuya transgresión afecta diferentes valores jurídicos; esto implica una distinción clara entre ambos delitos.

Declaración Falsa y Responsabilidad Penal

• Al analizar el enriquecimiento ilícito, se considera la responsabilidad del sujeto acusado y cómo sus declaraciones pueden influir en su culpabilidad.

• La declaración falsa está incluida dentro del marco del enriquecimiento ilícito pero no así dentro del lavado de dinero, lo cual resalta diferencias importantes entre los tipos penales.

Imposibilidad Técnica y Material

• No existe una imposibilidad técnica o material para sancionar conjuntamente los hechos relacionados con el enriquecimiento ilícito y el lavado de dinero bajo la normativa actual.

• A pesar de las complejidades normativas, se argumenta que ambos delitos pueden coexistir sin contradicciones legales significativas.

Hechos Probados en Relación a Declaraciones Juradas

• Se discute sobre la consunción penal respecto a hechos probados durante las audiencias judiciales; esto incluye análisis detallados sobre cuentas bancarias no declaradas.

• Las pruebas presentadas demuestran falta de declaraciones adecuadas por parte del acusado ante entidades pertinentes como la Contraloría General.

Contexto Procesal e Implicancias Legales

• Se enfatiza que las irregularidades en las declaraciones juradas tienen implicaciones procesales significativas para determinar culpabilidades futuras.

Declaraciones Juradas y Enriquecimiento Ilícito

Omisiones en las Declaraciones Juradas

• Se menciona que la declaración jurada de bienes presentada ante el órgano contraloría general de la república no refleja la realidad del patrimonio, omitiendo cuentas bancarias importantes.

• Se enumeran varias cuentas bancarias no declaradas, incluyendo cda conjunta de dos serie AA 9851 y otras, así como inmuebles relacionados con su nominación.

• La falta de declaraciones o las omisiones han sido probadas en juicio, lo que indica un hecho comprobado sobre el enriquecimiento ilícito.

Contexto Legal y Procedimientos Judiciales

• Se discute cómo este tipo penal se ha integrado dentro del ámbito del enriquecimiento ilícito, resaltando la importancia de las declaraciones juradas.

• Se menciona un voto mayoritario en relación a la construcción jurídica del caso y se cede la palabra a otro colega para su apreciación sobre el tipo penal.

Análisis de Sentencias Previas

• Se hace referencia al acuerdo y sentencia número 15 del 7 de febrero de 2024, que anula parcialmente una sentencia anterior confirmando culpabilidad por enriquecimiento ilícito.

• El reenvío para un nuevo juicio se ordena respecto a los hechos punibles de declaración falsa y lavado de activos.

Conducta Delictiva Específica

• Se analiza la conducta del acusado Óscar Rubén González Chávez bajo los límites impuestos por el código procesal penal, destacando que solo fue impugnada por su defensa.

• La acusación se basa en haber presentado formularios falsos ante la contraloría general entre 2016 y 2018, omitiendo información crucial sobre su situación patrimonial.

Elementos Clave del Delito

• Para afirmar la tipicidad objetiva del delito de declaración falsa, es necesario presentar una declaración jurada falsa ante un ente facultado para recibirla.

• La falsedad debe referirse a hechos verificables; no cualquier opinión o juicio puede ser considerado falso según el marco legal establecido.

• La doctrina mayoritaria sostiene que una declaración es falsa si no corresponde objetivamente a la realidad; esto incluye tanto declaraciones incorrectas como incompletas.

Protección Jurídica

• El bien jurídico protegido en el delito de declaración falsa es la administración de justicia; este delito es considerado uno de mera actividad sin necesidad de daño concreto.

Declaraciones Juradas y su Impacto en la Administración de Justicia

Contexto Legal de las Declaraciones Juradas

• La veracidad de las declaraciones juradas es fundamental, como lo indican los autores Hil Hendor y Valerios. Un ejemplo clave es la acordada número 669 de la Corte Suprema que exige a quienes promueven acciones de Amparo constitucional declarar bajo juramento sobre asuntos pendientes relacionados con el caso.

• Esta disposición busca evitar sentencias contradictorias que puedan afectar la administración de justicia, asegurando que no existan conflictos en los casos presentados.

Implicaciones de Declaraciones Falsas

• Se argumenta que no solo las declaraciones juradas falsas deben ser consideradas en un proceso judicial, sino también en el contexto del ente encargado de recibirlas. Esto se establece en el artículo 283 inciso 6 de la Constitución Nacional.

• Aunque la Contraloría General tiene atribuciones para recibir declaraciones juradas, estas no se dan dentro del marco judicial, lo que impide hablar de un peligro abstracto para el bien jurídico protegido: la administración de justicia.

Análisis del Caso Específico

• Dado que los hechos atribuidos al acusado no encajan con el tipo legal definido por el artículo 243 del Código Penal sobre declaración falsa, se concluye que corresponde su absolución.

• La mayoría sostiene que debe considerarse cómo se utilizó la concejalía para evitar una doble valoración en este contexto específico.

Evidencia Documental y Procedimientos

• Se presentan pruebas documentales (números 10, 11 y 12 del tomo 7), confirmando que Oscar Rén Chávez asumió funciones como concejal. Los informes periciales respaldan esta afirmación.

• Las fechas relevantes incluyen una primera presentación el 4 de enero y otra declaración jurada presentada el 27 de febrero del año 2018. Estas fueron contrastadas con documentos fiscales pertinentes.

Consideraciones Financieras y Estructura Empresarial

• En cuanto al análisis neológico relacionado con lavado de dinero, se aprobó la conformación empresarial mediante escritura pública en agosto de 2009.

• Se evidencia falta de solvencia económica respecto a operaciones realizadas por Al durante compras inmobiliarias en 2016, sugiriendo irregularidades financieras significativas.

Conclusiones sobre Inmuebles y Préstamos

• A pesar de establecer cuentas como lícitas, no se encontró evidencia específica sobre préstamos o créditos utilizados para consolidar montos faltantes relacionados con compras inmobiliarias entre años críticos.

Análisis de la Transacción Comercial y Lavado de Dinero

Testimonios sobre las transacciones inmobiliarias

• Se menciona que el uso del dinero en la compra de inmuebles fue probado a través de testimonios, destacando la declaración de Gustavo Arnaldo Ceres Gona sobre una transacción comercial.

• La señora María Soledad Alfonso confirma que Rubén González Chávez estaba al tanto de todas las compras y ventas realizadas por la empresa, actuando como su jefe.

• Ninfa Carolina Alfonso Ramírez ratifica que el señor González Chávez era el encargado de manejar los ingresos y depósitos relacionados con alquileres.

Accionistas y financiamiento

• Juci Pfo Torres, un accionista en la creación de Abya, menciona que Oscar Rubén González Chávez abonó por los inmuebles y devolvió fondos presentados durante la constitución de acciones.

• Pedro Martínez Silva y Rosalina Casos también certifican estos hechos, lo cual establece un contexto histórico relevante para entender las operaciones financieras.

Análisis financiero y legal

• Se presenta documentación que corrobora los movimientos financieros entre 2009 y 2017, revelando falta de solvencia económica al momento de realizar compras en 2016.

• En 2015, se reportaron utilidades significativas para Príncipe Yaboa; sin embargo, las compras realizadas en 2016 superaron este monto sin evidencia clara de préstamos o créditos disponibles.

Implicaciones legales del lavado de dinero

• Se argumenta que hay suficientes elementos probatorios para construir un caso legal por lavado de dinero basado en las transacciones realizadas en 2016.

• La intervención del señor Oscar Rubén González es clave para entender cómo se estructuraron estas actividades ilícitas dentro del marco empresarial.

Teoría del delito y tipicidad

• Se discute la teoría del hecho punible según el Código Penal, enfatizando la necesidad de analizar primero la acción antes de determinar su tipicidad objetiva.

• La conducta humana generada por Oscar Rubén González Chávez es central para establecer responsabilidad penal en relación con las operaciones comerciales llevadas a cabo.

Análisis del Lavado de Dinero y Nexo Causal

Concepto de Nexo Causal en el Lavado de Dinero

• Se establece que las formulaciones fraudulentas en compras crean un nexo causal, permitiendo la integración de fondos ilícitos en la economía.

• La integración se discute como una modalidad dentro del lavado de dinero, que incluye colocación, estratificación e integración.

Transferencia y Aumento de Capital

• Se menciona la transferencia de acciones y compra de inmuebles por Oscar González Chávez, destacando un aumento significativo del capital social.

• El 3 de diciembre de 2009, González Chávez realizó aportes en inmuebles valorados en 2500 millones como parte del capital social.

Contexto Probatorio y Hechos Probados

• Se enfatiza la importancia del contexto probatorio para establecer el nexo causal relacionado con los inmuebles involucrados.

• La falta de soporte probatorio sobre las declaraciones empresariales genera dudas sobre la legalidad de las transacciones.

Modalidades del Delito

• Se analiza cómo la adquisición ilegal de inmuebles se relaciona con el enriquecimiento ilícito a través del uso indebido de personas jurídicas.

• La utilización de fondos ilícitos se considera un presupuesto esencial para el lavado, implicando su introducción al sistema financiero.

Estrategias para Ocultar Fondos Ilícitos

• Las transacciones financieras buscan disimular el origen ilícito mediante una serie compleja que culmina en la integración económica legítima.

• Se prueba que González Chávez actuó con conocimiento y voluntad para ocultar el origen ilícito a través del camuflaje empresarial.

Tipicidad y Antijuricidad

• Se configura claramente la tipicidad del delito tanto objetiva como subjetivamente; se evidencia un intento deliberado por ocultar actividades ilegales.

Análisis de la Punibilidad y Sanciones Penales

Parámetros de Vertiente en la Punibilidad

• Se discute la posibilidad de integrar una sanción penal dentro del ámbito de la punibilidad, enfatizando el artículo 29 como base para determinar la autoría directa.

• El dominio del hecho es crucial; se argumenta que el autor tiene suficiente control sobre las transacciones comerciales, consolidando así su responsabilidad penal.

Aplicación del Código Penal

• Se menciona el artículo 196 y su relación con el artículo 29, indicando que se han superado los presupuestos necesarios para aplicar una sanción.

• La pertinencia constitucional es fundamental en la medición de penas, destacando que los jueces deben considerar tanto el sentido general como el especial positivo según lo estipulado en el Artículo 20.

Juicio y Medición de Penas

• Se establece que este juicio es un nuevo proceso, donde las observaciones del tribunal son relevantes para determinar la pena.

• A pesar de las diferencias entre votos mayoritarios y minoritarios sobre tipicidad, ambos enfoques conducen a un mismo resultado en cuanto a la medición de penas.

Tipos Penales y Marco Legal

• Se integran los tipos penales relacionados con lavado de dinero y enriquecimiento ilícito, resaltando que ambos delitos son aplicables bajo el marco legal establecido por el artículo 70.

• La técnica jurídica legislativa debe ser administrada considerando un marco penal más grave, con posibles penas que oscilan entre uno a quince años.

Consideraciones sobre Concurso de Leyes

• Se analiza cómo las infracciones pueden no concursar si están comprendidas dentro del contenido ilícito de otra ley penal desplazada.

¿Cuál es la implicancia del autolavado en el contexto legal?

La garantía constitucional y el delito de lavado de activos

• Se menciona que violar la garantía del artículo 17 inciso 4 de la Constitución nacional, que prohíbe condenar a una persona dos veces por el mismo hecho, podría ser problemático.

• Aunque no hay consenso sobre el bien jurídico protegido en el delito de lavado de activos, se considera mayoritariamente como un delito pluriofensivo que protege tanto el hecho precedente como la administración de justicia.

• No habría justificación para castigar por autolavado a alguien ya sancionado por el hecho precedente, ya que esto afectaría al bien jurídico y a la administración de justicia.

Dificultades en la persecución penal

• El lavado de activos se clasifica como un tipo legal utilizado cuando hay dificultades para perseguir penalmente hechos precedentes debido a circunstancias materiales o procesales.

• Se aclara que un delito cometido después de otro (como el autolavado) no es punible si ya se ha sancionado previamente; sin embargo, debe considerarse al medir la pena aplicable.

Evaluación del caso específico

• Se concluye que corresponde valorar las circunstancias a favor y en contra del acusado Óscar Rubén González según lo dispuesto en los artículos pertinentes de la Constitución y Código Penal.

• Las motivaciones del acusado, como la codicia y ánimo de lucro, no deben ser consideradas nuevamente para graduar el reproche, dado que ya fueron contempladas al establecerse la escala penal.

Tipicidad del enriquecimiento ilícito

• En delitos patrimoniales, se presume que el autor ingresará los bienes ilícitos al tráfico comercial; así lo establece la ley sobre enriquecimiento ilícito.

• Las reflexiones constitutivas del ilícito no pueden ser valoradas nuevamente al fijar pena para evitar agravar o atenuar dos veces por las mismas circunstancias.

Intensidad criminal y responsabilidad pública

• La intensidad criminal relacionada con el enriquecimiento ilícito es alta debido a los obstáculos superados por el autor para obtener dinero y mantenerlo bajo su control.

• La responsabilidad asumida por un funcionario público (en este caso un concejal), aumenta su culpabilidad ante cualquier falta de transparencia en sus funciones.

Análisis de la Sentencia y Medición de la Pena

Consideraciones sobre el Reproche Penal

• Se discute la necesidad de evaluar circunstancias fácticas que puedan justificar un reproche adicional al autor, más allá de lo ya considerado por el legislador en el marco penal.

• Las condiciones personales del autor, como su situación económica y social, no deben agravar su reproche debido a que ya están contempladas en los presupuestos de tipicidad.

Contexto Familiar y Posibilidad de Reinserción

• Se argumenta que el autor, siendo joven y con apoyo familiar, tiene potencial para una reinserción favorable en la sociedad.

• Aunque no se puede aumentar la pena por su vida anterior, ciertos aspectos pueden ser considerados como pronósticos de peligrosidad.

Conducta Durante el Proceso

• La actitud del acusado durante el juicio fue cooperativa; no mostró conductas obstruccionistas ni abusivas respecto a sus derechos.

• El acusado no tiene antecedentes penales previos, lo cual es valorado positivamente en su favor.

Medición de la Pena

• La pena propuesta para Óscar Ruber González Chávez es de 4 años de privación de libertad, manteniendo las medidas cautelares impuestas anteriormente.

• Se menciona que las valoraciones sobre la medición de penas serán más extensas en futuras discusiones judiciales.

Análisis del Comiso y Costas Judiciales

• En relación al comiso, se establece que es viable llevarlo a cabo conforme a los artículos pertinentes del código procesal penal.

Decisión sobre Lavado de Dinero

Autoría y Hechos delictivos

• Se establece la autoría del delito de lavado de dinero a Rubén González Chávez, en relación con el artículo 3, numeral 1, literal a de la ley 25234 y el artículo 196 inciso 1 del Código Penal.

• La decisión mayoritaria condena a Óscar Rubén González Chávez a cinco años y seis meses de libertad, manteniendo las medidas cautelares personales establecidas previamente.

Medidas Cautelares

• Se reconoce el derecho a recurrir y se mantienen vigentes las medidas cautelares impuestas contra González Chávez desde enero y marzo de 2019.

• Se ordena el comiso especial del 50% de los saldos disponibles en varias cuentas bancarias específicas, incluyendo cuentas en Banco Continental y Banco Atlas.

Embargo Preventivo

• Se decreta un embargo preventivo hasta cubrir el 50% de los saldos disponibles en las cuentas mencionadas, conforme a lo establecido anteriormente.

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